Nova possibilitat de rescatar plans de pensions: ¿Oportunitat o risc per als teus objectius de jubilació?

La normativa recent que permet rescatar aportacions de plans de pensions a partir dels 10 anys de l’aportació ha generat cert interès entre molts estalviadors a Espanya. No obstant això, a inbestM’hem observat que, de moment, no estem rebent gaires sol·licituds per fer rescats anticipats, cosa que considerem una bona notícia. Aquest comportament reflecteix que els nostres clients estan compromesos amb els seus objectius de jubilació i que entenen la importància de seguir el pla a llarg termini.

Què ha canviat?

Fins ara, els plans de pensions a Espanya només es podien rescatar en situacions molt concretes: jubilació, defunció, atur de llarga durada o incapacitat, o en situacions molt especials com el Covid o la Dana de València. Tot i això, amb aquesta nova normativa, és possible rescatar les aportacions realitzades a partir de 10 anys des del seu ingrés. Per exemple, el 2025 ja es poden rescatar les aportacions realitzades el 2015 o abans, i els anys següents s’aniran desbloquejant progressivament les aportacions fetes una dècada enrere. Aquesta mesura permet als estalviadors disposar dels seus diners amb més antelació, encara que segueix sent clau avaluar si un rescat prematur encaixa amb els objectius financers a llarg termini.

La jubilació: un objectiu que no s’ha de perdre de vista

Els plans de pensions van néixer com un complement a les pensions públiques, per tal de garantir una qualitat de vida adequada en una etapa crucial. Depenent de la situació de cadascú, en el moment de la jubilació i després de deixar d’ingressar un salari o uns ingressos com a autònom hi ha una probabilitat alta que necessitem complementar la pensió a què tinguem dret de la Seguretat Social. Aquest és l’objectiu principal per als que van ser creats els plans de pensions privats (o els d’empresa).

Quan es retiren diners abans d’hora, es redueix l’estalvi acumulat i, el que és més important, es limita l’efecte de l’interès compost, que és el principal motor del creixement a llarg termini. Aquest és l’aspecte clau a considerar: volem continuar disposant d’aquest capital potencial en el moment de la jubilació.

El gràfic següent mostra l’impacte d’un rescat brut necessari per obtenir 20.000 € nets, considerant una retenció del 30% per IRPF. En aquest cas, l’import brut puja a 28.571 €, fet que implica que més de 8.571 € es destinen a impostos.

Més enllà de l’impacte fiscal que discutim més avall, a la simulació que hem fet, el jubilat que decideix retirar acumularia poc més de 325.000€ en comptes de 403.000€, o sigui 78.000€ menys per al moment de la jubilació.

Decisió clau: Tot i que la flexibilitat és útil en certes situacions, és essencial no perdre de vista l’objectiu principal del teu pla de pensions: construir un estalvi sòlid per a la jubilació que ens permeti una renda complementària a la pensió potencial per jubilació de la seguretat social. D’altra banda, la nova situació comporta certs beneficis per als estalviadors.

Beneficis per als estalviadors

Aquesta mesura amplia les possibilitats de gestionar lestalvi de forma més personalitzada o flexible. Alguns dels beneficis més rellevants inclouen:

1. Major liquiditat: Ara, els plans de pensions ja no estan tan “encotillats” com abans, cosa que permet accedir als diners no només als casos preestablerts (jubilació, atur de llarga durada…), sinó també en cas d’imprevistos o canvis en la planificació financera personal a partir dels 10 anys de l’aportació. És obvi que en 10 anys la vida i els objectius de cadascú poden canviar significativament.
2. Incentiu per a l’estalvi: Saber que les aportacions no queden totes “bloquejades” a llarg termini poden animar més persones a iniciar o augmentar el seu estalvi en plans de pensions.

Això no obstant pot ser contradictori. La nova normativa suposa més flexibilitat per als estalviadors, però també una prova de disciplina i compromís amb els objectius de jubilació. Rescatar els fons abans d’hora pot semblar una oportunitat, però no cal oblidar que el veritable propòsit d’un pla de pensions és garantir el teu benestar financer quan més ho necessites, quan ja no tens ingressos de la teva activitat.

Tot i així, i sens dubte si apareix al nostre camí un objectiu més important que la jubilació, aquesta nova flexibilitat pot ser de gran ajuda. El client pot a més cobrir l’objectiu de jubilació amb les nostres carteres de fons indexats amb perspectives idèntiques de rendibilitat: d’una banda no tindrà deduccions fiscals (encara que sí els beneficis del diferiment fiscal), però de l’altra tindrà més flexibilitat (no estan subjectes al límit dels 1.500€) ni restriccions a la liquiditat (no està limitada).

Al final el més important és que el client se senti còmode per estar invertit el màxim temps possible el que lajudarà a obtenir els seus objectius financers.

Quines implicacions fiscals té un rescat del pla de pensions?

Com hem vist més amunt, els impostos poden tenir un efecte significatiu en el saldo final, reduint no només la quantitat disponible immediatament després del rescat, sinó també el creixement futur del pla a causa de la base més baixa sobre la qual opera els beneficis de l’interès compost.

El rescat d’un pla de pensions tributa com a rendiments del treball, cosa que pot incrementar significativament la teva base imposable a l’IRPF. Retirar quantitats grans de cop, com en aquesta simulació, després dels 10 anys, et pot portar a trams impositius més alts. A l’exemple anterior vam veure com per disposar de 20.000 € nets havíem de liquidar 28.571 € assumint una retenció del 30% (que s’aplica al moment de demanar la retirada). Però l’efecte pot ser molt més gran. Afegir aquests diners com a base incrementada pot fer-nos saltar a trams molt més alts de per exemple el 35% per a tots els nostres ingressos a l’hora de presentar la nostra declaració definitiva.

Per això, planificar bé com i quan fer un rescat és crucial. Això és el recomanable per fer quan un es jubila. Retirar quantitats escalonades o en forma de renda periòdica és crucial per minimitzar l’impacte fiscal. Aquest és un dels beneficis de fer-ho un cop jubilat ja que estem diferint el rescat a anys amb, el més probable, menors ingressos reduint la factura fiscal (el % d’impostos a pagar a l’IRPF és progressiu i per tant més baix com més baixos són els ingressos).

D’altra banda, alguns partícips es poden beneficiar de les aportacions fetes abans del 01/01/2007 que tenen una reducció del 40%.

Et recordem que a inbestMe no podem assessorar fiscalment. Si teniu dubtes sobre aspectes fiscals, us recomanem encaridament consultar amb un assessor fiscal.

Com funciona el procés de rescat a inbestMe?

Hem detectat que algunes entitats financeres estan posant traves, i fins i tot obstaculitzant, la possibilitat de fer aquests rescats. A inbestMe, creiem fermament que els diners són del client i que ha de tenir ple control sobre ell.

Per descomptat, considerem fonamental reflexionar sobre tot el que hem esmentat anteriorment: avaluar l’impacte en la jubilació, l’efecte de l’interès compost i la càrrega fiscal. No obstant això, una vegada que el client ha pres una decisió ben informada, cal respectar-la. Ningú millor que coneix les seves necessitats, prioritats i objectius financers.

Per a aquells que decideixin realitzar un rescat, el procés a inbestMe és manual, ja que volem assegurar-nos que es realitza precisament de forma controlada i reflexionada:

1. Contacta amb nosaltres. Si estàs considerant un rescat, pots escriure’ns o trucar-nos per iniciar el procés.
2. Sol·licitud personalitzada. El nostre equip us ajudarà a tramitar la sol·licitud de rescat.
3. Informació: un cop consultada la informació es notifica al client allò que pot rescatar per avançat (aportacions de més de 10 anys), i la potencial deducció del 40%.
   • Exemple d’informació que facilitem (per pla de pensió):
     • Saldo disponible Disposició anticipada (1): 2.500 €
     • Saldo amb dret a reducció (2):       500 €
       • (1) Aportacions de més de 10 anys
       • (2) Saldo amb una reducció del 40% només per a aportacions fetes abans del 2006.
4. Anàlisi per part del client: el client analitza la informació. El client haurà d’estimar pel vostre compte la potencial retenció (veure taula més avall que pot servir d’ajuda).
5. Revisió i confirmació. Després de la seva anàlisi, el client ens notifica finalment la quantitat que vol retirar (sent el màxim la quantitat esmentada com a “saldo disponible per a una disposició anticipada”).
6. Transferència. Un cop executada la liquidació s’envia l’import net, després de la retenció d’impostos en cas que n’hi hagi.

A inbestMe, el nostre compromís és ajudar-te a prendre decisions informades i alineades amb els teus objectius financers. Si teniu dubtes, estem aquí per ajudar-vos a avaluar totes les opcions contactant amb el nostre equip d’atenció al client.

Si la teva entitat financera t’impedeix o dificulta aquest traspàs ens posem a la teva disposició perquè un cop traspassat el pla de pensions a inbestMe puguis rescatar el saldo disponible per fer la disposició anticipada.

Annex: Bases de l’IRPF per al 2025

Aquests percentatges són aplicables a nivell estatal. Les comunitats autònomes tenen la capacitat de modificar els tipus autonòmics, per això és recomanable consultar les taules específiques d’IRPF per obtenir informació precisa sobre els tipus aplicables a la teva regió.

Per calcular limpost a pagar, saplica el tipus corresponent a cada tram de la base imposable. Per exemple, si la teva base imposable és de 40.000 €, es calcularia de la manera següent:

• Els primers 12.450 € al 19%: 2.365,50 €
• De 12.451€ a 20.200€ (7.750€) al 24%: 1.860€
• De 20.201€ a 35.200€ (15.000€) al 30%: 4.500€
• De 35.201€ a 40.000€ (4.800€) al 37%: 1.776€

Total a pagar: 2.365,50 € + 1.860 € + 4.500 € + 1.776 € = 10.502 €  

Tipus resultant: 10.502/40.000 = 26,25%

Recordeu que aquest és un càlcul simplificat i que hi ha deduccions i reduccions que poden afectar l’import final a pagar en el moment de fer la declaració de l’IRPF. És aconsellable consultar un assessor fiscal per obtenir una estimació més precisa i adaptada a la teva situació personal.